Noua legislatie romaneasca in materie de combaterea spalarii banilor
Obligatii noi privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, termene limita, sanctiuni
In data de 21 Iulie 2019 a intrat in vigoare Legea nr. 129 / 2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, care are un impact substantial asupra companiilor, in privinta obligatiilor de raportare extinse ale anumitor operatiuni si tranzactii efectuate de clienti precum si a masurilor de cunoastere a clientelei.
Actul normativ transpune doua directive europene, respectiv Directiva 2015/849 si Directiva 2016/2258 .
Dispozitiile Legii nr. 129/2019 privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului introduc obligatii noi, intre care:
Obligativitatea inregistrarii beneficiarilor reali in Registrul Beneficiarilor Reali, infiintat si tinut de Oficiul National al Registrului Comertului.
Conform dispozitiilor art. 19 alin. (1), (2) si (5) din legea mentionata, Oficiului National al Registrului Comertului va organiza un registru central in care se vor inregistra date privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice supuse obligatiei de inmatriculare in Registrul Comertului, cu exceptia regiilor autonome, companiilor si societatilor nationale si societatilor detinute integral sau majoritar de stat.
In acest sens, persoanele juridice vor depune la inmatriculare, anual, sau ori de cate ori intervine o modificare, o declaratie in forma autentica privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul Beneficiarilor Reali.
Societatile deja infiintate pana la aceasta data, cu exceptia companiilor si societatilor nationale, precum si a societatilor detinute integral sau majoritar de stat, au obligatia ca, in termen de 12 luni de la intrarea in vigoare Legii nr. 129/2019, sa depuna, prin grija reprezentantului legal, spre inregistrare in Registrul Beneficiarilor Reali, tinut de Oficiul National al Registrului Comertului, declaratia sus-mentionata.
Nerespectarea de catre reprezentantul legal al acestor persoane juridice a obligatiei de depunere a declaratiei privind datele de identificare ale beneficiarului real constituie contraventie si se sanctioneaza cu amenda de la 5.000 RON la 10.000 RON.
De asemenea, nedepunerea declaratiei atrage dizolvarea societatii, in conditiile art. 237 din Legea societatilor nr. 31/1990.
Echipa noastra de profesionisti ramane la dispozitie pentru orice alte informatii.
Cu stima.
Reconta Management Group
Nuova normativa antirciclaggio in Romania
Nuovi obblighi in materia di prevenzione e lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo, scadenze, e sanzioni per mancato adempimento
In data 21 luglio 2019 è entrata in vigore la legge n. 129/2019 per la prevenzione e lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo, che ha un impatto sostanziale sulle società per quanto riguarda gli obblighi di segnalazione e di dichiarazione per alcune operazioni e transazioni effettuate dai clienti e le misure per l’identificazione del cliente.
L’atto normativo traspone due direttive europee, ovvero la direttiva 2015/849 e la direttiva 2016/2258.
Le disposizioni della legge n. 129/2019 in materia di prevenzione e lotta al riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo introducono nuovi obblighi, tra cui:
L’obbligo di iscrizione dei titolari effettivi nel Registro dei Titolari Effettivi, istituito e gestito dal Registro delle imprese (ONRC).
Secondo le disposizioni dell’art. 19 paragrafo (1), (2) e (5) della suddetta legge, ONRC organizzerà un registro nazionale in cui verranno registrati i dati relativi ai titolari effettivi delle persone giuridiche soggetti all’obbligo di registrazione nel registro delle imprese, ad eccezione delle società interamente o principalmente di proprietà statale.
A tale proposito, le persone giuridiche deporranno presso ONRC, nella fase di costituzione, annualmente, o ogni volta quando ci siano delle modifiche nella struttura societaria e di amministrazione, una dichiarazione in forma autentica relativa al titolare effettivo della persona giuridica, al fine di essere iscritti nel registro dei titolari effettivi.
Le società in funzione ad oggi, ad eccezione delle società interamente o principalmente di proprietà dello Stato, hanno l’obbligo, entro 12 mesi dall’entrata in vigore della Legge n. 129/2019, di presentare, a cura del legale rappresentante, la dichiarazione sopra menzionata per l’iscrizione nel Registro dei titolari effettivi, tenuto dall’Ufficio Nazionale del Registro del Commercio (ONRC).
Nel caso in cui il rappresentante legale non rispetti l’obbligo di depositare presso ONRC questa dichiarazione, la società verrà sanzionata con multa da 5.000 a 10.000 RON.
Inoltre, la mancanza del deposito della dichiarazione comporta lo scioglimento della società, ai sensi dell’art. 237 della Legge sulle società n. 31/1990.
Il nostro team di specialisti rimane a disposizione per ulteriori informazioni .
Cordiali saluti,
Reconta Management Group
